政策法规

一家新三板公司违规,券商与两家会计所同遭罚,“一案多罚”又一起

财联社深度·2026/9/17 02:25:27🔗 原文

📋总体概括

9月16日厦门证监局就新三板挂牌公司瞳景物联财务错报及信披违规密集开出四张罚单:公司因重大事件未及时披露、银行账户被冻结未公告、2023-2024年多计营业收入及少计坏账准备等被警示,时任董事长高金飘、财务负责人朱丽俊同被追责,持续督导券商开源证券及前后任审计机构中兴华、深圳皇嘉两所会计师事务所及签字会计师一并被采取监管措施。这是中介机构「看门人」责任趋严背景下的又一例「一案多罚」。

关键信息

  • 厦门证监局对瞳景物联一案连开四张罚单,覆盖公司、责任人、券商和两家会计师事务所。
  • 瞳景物联2024年以来银行账户被冻结未及时披露,且未按期披露2026年中期报告。
  • 公司2023、2024年度多计营业收入,并对已注销工商登记客户少计提坏账准备,致定期报告财务数据错报。
  • 开源证券作为持续督导券商被点名,中兴华与深圳皇嘉两所会计师事务所及签字会计师均被追责。
  • 公司及时任董事长高金飘、财务负责人朱丽俊被采取出具警示函措施。

🔥犀利点评

连银行账户被冻结、年报数据注水这种事都干得出来,瞳景物联的信披质量基本等于裸奔。更值得注意的是审计链条:换了两任会计师事务所都没拦住多计收入、少提坏账,看门人要么失明要么闭眼。监管「一案多罚」从上市公司追到券商、会计所再到签字会计师个人,方向没错,但如果只是警示函这种不痛不痒的处罚,看门人机制很难真正长牙。

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